طرح مالی سندی است که شرایط مالی فعلی یک سازمان و اهداف پولی کوتاهمدت و بلندمدت آن را شرح میدهد و شامل راهبردهایی برای دستیابی به آن اهداف است. یک برنامه مالی میتواند به سازمان در ایجاد و برنامهریزی برای نیازهای اساسی، مانند مدیریت خطرات احتمالی، درآمد، هزینه و کاهش بدهی کمک کند. این طرح میتواند راهنمایی مالی ارائه دهد تا سازمان شما برای انجام تعهدات و اهداف خود آماده باشد. برنامهریزی مالی شامل ارزیابی کامل وضعیت پولی سازمان (درآمد، هزینه، بدهی و پسانداز) و انتظارات آن برای آینده است. میتوان آن را به طور مستقل یا با کمک یک برنامهریز مالی معتبر ایجاد کرد.
کارشناسی طرح مالی فرایندی است برای ارزیابی برنامه مالی موجود جهت تعیین اینکه آیا همچنان با اهداف مالی سازمان همسو است یا نیاز به اصلاح و تغییر دارد. این بررسی معمولاً شامل تجزیهوتحلیل درآمدها، هزینهها، داراییها، بدهیها و سرمایهگذاریهای سازمان برای شناسایی شکافها، ناکارآمدیها یا حوزههایی است که نیاز به تعدیل دارند. هدف از بررسی برنامه مالی این است که اطمینان حاصل شود که برنامه سازمان برای دستیابی به اهداف مالی در طول زمان مرتبط و مؤثر باقی میماند. بررسی برنامه مالی ضروری است؛ زیرا فرصتی برای ارزیابی پیشرفت سازمان و ایجاد تغییرات لازم در برنامه مالی آن فراهم میکند.
کارشناسی میتواند به شما در شناسایی ریسکها، فرصتها، اولویتهای مالی، تصمیمگیری آگاهانه در مورد سرمایهگذاری و سایر اهداف مالی کمک کند.
بررسی برنامه مالی با ارزیابی مجدد اهداف مالی سازمان آغاز میشود. این اهداف ممکن است در طول زمان به دلیل تغییر در شرایط محیطی، مانند تورم، رکود یا بر هم خوردن نظم بازار، تکامل یابند. بازنگری منظم این اهداف تضمین میکند که برنامه مالی با نیازها و اولویتهای فعلی سازمان همسو باشد.
بررسی بودجه یک بخش جدایی ناپذیر از کارشناسی طرح مالی است. این تجزیه و تحلیل شامل ارزیابی درآمد، هزینه و پس انداز برای شناسایی زمینه های بهبود، کاهش هزینه های غیر ضروری و بهینه سازی منابع مالی است.
بررسی عملکرد سرمایهگذار برای تعیین اینکه آیا استراتژیهای سرمایهگذاری انتخاب شده نتایج موردنظر را به همراه دارد یا خیر ضروری است. این ارزیابی شامل بررسی عملکرد سرمایهگذاریهای فردی و پرتفوی کلی، تعدیل تخصیص داراییها و شناسایی فرصتهای متنوعسازی است.
ارزیابی میزان تحمل ریسک یک جزء حیاتی در کارشناسی طرح مالی است. همانطور که سازمانها در مراحل مختلف رشد و پیشرفت میکنند، میزان تحمل خطر نیز ممکن است برای آنها تغییر کند. ارزیابی مجدد تحمل ریسک تضمین میکند که استراتژیهای سرمایهگذاری با وضعیت فعلی سازمان برای ریسک همخوانی دارد.
پیشنهاد بررسی >>>>تصمیمگیری مالی برای مدیران
بازنگری منظم پوشش بیمه ای تضمین می کند که سازمان از محافظت کافی در برابر خطرات پیشبینینشده برخوردار هستند. این شامل ارزیابی مناسببودن خطمشیهای موجود، شناسایی شکافها در پوشش و تنظیم سطوح پوشش در صورت نیاز است.
بازنگری طرح مالی باید شامل ارزیابی استراتژیهای برنامهریزی مالیاتی نیز باشد. این شامل ارزیابی استراتژیهای فعلی برای بهحداقلرساندن بدهیهای مالیاتی، شناسایی فرصتهای صرفهجویی مالیاتی و حصول اطمینان از انطباق با قوانین و مقررات مالیاتی است.
فرایند کارشناسی برنامه مالی با جمعآوری اسناد مالی مرتبط و ارزیابی وضعیت مالی فعلی سازمان آغاز میشود. این شامل بررسی صورتحسابها، پرتفوی سرمایهگذاری و سایر سوابق مالی ضروری است.
مرحله بعدی مقایسه وضعیت مالی فعلی با اهداف مالی تعیین شده، ارزیابی عملکرد سرمایهگذاری، شناسایی شکاف در پوشش بیمه کارکنان، ارزیابی استراتژیهای برنامهریزی مالیاتی در این مرحله نیز است.
بر اساس یافته های ارزیابی و تجزیه و تحلیل اطلاعات مالی، ممکن است برای تطبیق مجدد برنامه مالی با اهداف سازمان، انجام اصلاحات که شامل بهروزرسانی اهداف مالی، بهینهسازی بودجه و هزینهها، تعدیل استراتژیهای سرمایهگذاری، بهروزرسانی پوششهای بیمه، اجرای استراتژیهای صرفهجویی مالیاتی لازم باشد.
مرحله نهایی در فرایند بررسی برنامه مالی، اجرای تنظیمات توصیه شده و نظارت منظم بر پیشرفت است. این مرحله شامل برنامهریزی برای بررسی برنامههای مالی آتی جهت اطمینان از همسویی مداوم با اهداف مالی است.
بررسی منظم برنامه مالی سازمان چندین مزیت مهم را به همراه دارد که به رفاه مالی و موفقیت بلندمدت سازمان کمک میکند. این مزایا عبارتاند از:
یکی از مزایای اصلی بررسی برنامه مالی این است که همسویی بین برنامه مالی سازمان و اهداف آن را تضمین میکند. همانطور که شرایط محیطی تغییر میکند و اهداف مالی تکامل مییابد، یک بررسی منظم به انجام اصلاحات لازم برای ادامه مسیر و حفظ پیشرفت در جهت دستیابی به این اهداف کمک میکند.
بررسی برنامه مالی فرصتی برای تجزیهوتحلیل درآمد، هزینه و پسانداز برای شناسایی زمینههای بهبود را فراهم میکند. با بررسی هزینهها و مشخصکردن هزینههای اضافه و بهینهسازی بودجه، سازمان میتوانند به طور مؤثر منابع مالی خود را برای دستیابی به اهداف مالی مهم به نحو احسن تخصیص دهند.
بازنگری منظم پوشش بیمه چه برای سازمان و چه برای کارمندان بهعنوان بخشی از بررسی طرح مالی تضمین میکند که سازمان از محافظت کافی در برابر خطرات پیشبینینشده مانند آتشسوزی، صدمه دیدن کارکنان یا آسیب اموال برخوردار هستند. این به حفظ ثبات مالی و جلوگیری از مشکلات مالی احتمالی در صورت وقوع حوادث غیرمنتظره زندگی کمک میکند.
بررسی یک برنامه مالی شامل ارزیابی استراتژیهای برنامهریزی مالیاتی برای اطمینان از انطباق با قوانین مالیاتی و شناسایی فرصتهای صرفهجویی مالیاتی است. با بازنگری و تعدیل منظم استراتژیهای مالیاتی، افراد میتوانند بدهیهای مالیاتی خود را به حداقل برسانند و درآمد پس از مالیات خود حداکثر سازند.
بررسی منظم برنامه مالی با ایجاد اطمینان از اینکه برنامه مالی سازمان در جهت اهداف آن در حال حرکت است و در مسیر رسیدن به موفقیت مالی قرار دارند، به آرامش ذهن افراد کمک میکند. این احساس امنیت مالی میتواند استرس را کاهش و رفاه کلی را فراهم آورد.
برای سازمانهایی که با مشاوران مالی کار میکنند، بررسی منظم برنامه مالی، همکاری و ارتباط مستمر بین سازمان و مشاور را تسهیل میکند. همچنین تضمین میکند که مشاور از هرگونه تغییر در وضعیت مالی یا اهداف سازمان مطلع شود تا توصیههای مناسبی را برای کمک به سازمان در دستیابی به اهداف خود ارائه دهند.
برنامه مالی یک ابزار برنامهریزی ضروری برای سازمان شما در حال حاضر و آینده است و شامل تعیین وضعیت فعلی امور مالی، اهداف مالی مختلف و روشهایی است که میتواند به شما در دستیابی به آنها کمک کند. هیچوقت برای ایجاد یک برنامه مالی زود یا دیر نیست و صرفنظر از میزان پولی که دارید، یک برنامه مالی میتواند به شما کمک کند تا بهترین راه را برای استفاده از آن تعیین کنید تا بتوانید نیازهای مالی سازمان خود را در تمام مراحل برآورده کنید.
منبع : financestrategists
مترجم : راحیل علی گودرز